國家發(fā)展改革部門備案批準(zhǔn)

（1） 審批權(quán)限

根據(jù)國家發(fā)改委2014年5月8日頒布的《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（簡稱“境外投資項(xiàng)目管理辦法”）和《國家發(fā)展改革委關(guān)于修改<境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法>和<外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法>有關(guān)條款的決定》（國家發(fā)展和改革委員會令第20號），國家發(fā)改委對于境外投資項(xiàng)目實(shí)施核準(zhǔn)和備案相結(jié)合的管理方式，除明確規(guī)定需核準(zhǔn)外的其他境外投資項(xiàng)目均實(shí)施備案管理，核準(zhǔn)和備案的項(xiàng)目根據(jù)其中方投資額的大小等由不同層級的發(fā)改委進(jìn)行管理：

（2） 程序和時間       

以下對國家發(fā)展改革部門的主要備案程序進(jìn)行介紹。

提請注意

根據(jù)境外投資項(xiàng)目管理辦法，發(fā)改委的備案批準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)是后續(xù)事項(xiàng)辦理步驟的前置條件，但實(shí)踐當(dāng)中，商務(wù)主管部門和外匯主管部門并沒有嚴(yán)格執(zhí)行境外投資項(xiàng)目管理辦法的規(guī)定，而是在各自職權(quán)范圍內(nèi)，獨(dú)立審核。

商務(wù)主管部門備案批準(zhǔn)

商務(wù)部最新修訂的《境外投資管理辦法》（簡稱“境外投資辦法”）自2014年10月6日起實(shí)施后，較之以往，商務(wù)主管部門對境內(nèi)企業(yè)境外投資的管理轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;備案為主、核準(zhǔn)為輔” 的模式，即除境內(nèi)企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)[2]或敏感行業(yè)[3]的實(shí)行核準(zhǔn)管理外，其他境內(nèi)企業(yè)境外投資項(xiàng)目均實(shí)施備案管理，相關(guān)辦理程序也較之前得到了較大的簡化。

（1） 審批權(quán)限 

（2） 程序和時間       

以下對商委備案的主要程序進(jìn)行介紹。

外匯管理相關(guān)程序

根據(jù)國家外匯管理局2015年2月28日發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（簡稱“《外匯通知》”），自2015年6月1日起，境內(nèi)企業(yè)境外直接投資的外匯登記核準(zhǔn)之行政審批取消，改為“銀行辦理、外管監(jiān)督”的模式，據(jù)此，改革之后，將主要由銀行代替國家外匯管理部門通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)（簡稱“外匯系統(tǒng)”）辦理和完成企業(yè)境外直接投資的相關(guān)外匯登記手續(xù)，而國家外匯管理部門的職能將逐步褪變?yōu)槭潞蟊O(jiān)管與控制。根據(jù)《外匯通知》，自2015年6月1日起，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可自行選擇注冊地銀行辦理直接投資外匯登記及賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)。《外匯通知》還明確指出取消了境外再投資（指境內(nèi)投資主體設(shè)立或控制的境外企業(yè)在境外再投資設(shè)立或控制新的境外企業(yè)）的外匯備案手續(xù)。同時，也取消了過去的直接投資外匯年檢制度，改為實(shí)行存量權(quán)益登記的管理方式，通過銀行上報數(shù)據(jù)。   

以下是對2015年6月1日起改革后的外匯辦理程序的簡單介紹：   

提請注意

如果是境內(nèi)上市公司境外投資，那么除了上述三個主管部門的備案批準(zhǔn)外，境內(nèi)上市公司的境外直接投資還受到中國證券監(jiān)督管理委員會（簡稱“中國證監(jiān)會”）的監(jiān)管（如有關(guān)上市公司重大資產(chǎn)重組的相關(guān)管理規(guī)定）并需要履行證券交易所信息披露等相關(guān)程序；而對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外投資涉及國有企業(yè)或以國有資產(chǎn)在境外投資，則需向國有資產(chǎn)監(jiān)管部門申請履行相應(yīng)的國資審批程序并辦理相關(guān)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

境外投資項(xiàng)目管理辦法相關(guān)鏈接

1、境外投資項(xiàng)目管理辦法：

第二十四條投資主體憑核準(zhǔn)文件或備案通知書，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。對于未按規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目，有關(guān)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)放貸款。

第二十五條投資主體實(shí)施需國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，在對外簽署具有最終法律約束效力的文件前，應(yīng)當(dāng)取得國家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書；或可在簽署的文件中明確生效條件為依法取得國家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書。發(fā)改委要求投資主體在實(shí)施需其核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目并對外簽署具有最終法律約束效力的文件前，取得其出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書；或可在簽署的文件中明確生效條件為依法取得其出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書。 

2、根據(jù)境外投資辦法，實(shí)行核準(zhǔn)管理的國家和地區(qū)是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。與我國未建交的國家名單參見中華人民共和國外交部網(wǎng)站可參見：cs.mfa.gov.cn/zlbg/bgzl/qtzl/t1094257.shtml，受聯(lián)合國制裁的國家名單參見聯(lián)合國中文網(wǎng)站可參見：www.un.org/chinese/sc/committees/list_compend.shtml 

3、根據(jù)境外投資辦法，實(shí)行核準(zhǔn)管理的行業(yè)是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。