【課程主題】

作為銀行，放出去的是錢，收不回來的錢都是虧損，所以風(fēng)險(xiǎn)管理是第一位。

作為企業(yè)，拿的是錢，做的是生意，所以盈利是第一位。

但，作為用錢做生意的企業(yè)——銀行，不能只衡量盈利，還要看風(fēng)險(xiǎn)。

所以，對于銀行的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，風(fēng)險(xiǎn)管理第一，獲利能力第二。

財(cái)務(wù)是后進(jìn)制的，通常出了事情，財(cái)務(wù)會反應(yīng)出結(jié)果來，所以，對財(cái)務(wù)的分析，要解決的根本問題是如何指導(dǎo)業(yè)務(wù)，而不是單純的說一個(gè)結(jié)果。

【課程模塊】

第一模塊：從業(yè)務(wù)的角度看財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

什么是戰(zhàn)略？——戰(zhàn)略是你想要什么？

? 戰(zhàn)略的含義

? 戰(zhàn)略的三個(gè)層面——總體戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略，職能型戰(zhàn)略

? 戰(zhàn)略的價(jià)值和意義

什么是財(cái)務(wù)戰(zhàn)略——財(cái)務(wù)戰(zhàn)略就是你想要的那個(gè)財(cái)務(wù)結(jié)果！

? 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的含義

? 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的制定從哪幾點(diǎn)入手？

? 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的制定是為了解決那些問題？

【案例】：如何從招商銀行的戰(zhàn)略分析中，看出他的財(cái)務(wù)問題

如何制定有效的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

? 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的具體結(jié)果在報(bào)表

? 如果通過報(bào)表讀懂財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

? 如何讓戰(zhàn)略不落空

【案例】：如何從南昌銀行信貸政策中看懂他們的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

第二模塊：從財(cái)務(wù)分析中看管理的問題和結(jié)果

盈利性分析——賺那部分錢，那個(gè)業(yè)務(wù)最賺錢

? 銷售凈利率

? 資產(chǎn)收益率

? 權(quán)益報(bào)酬率

? 普通股每股盈余

? 每股凈資產(chǎn)

? 市盈率

? 市盈率

? 分析結(jié)果：最賺錢的業(yè)務(wù)是什么？我們要賺那部分錢？

【案例】如何從民生銀行盈利與工商銀行盈利能力差距，看他們的業(yè)務(wù)差距

風(fēng)險(xiǎn)性分析——風(fēng)險(xiǎn)第一，盈利第二

? 流動性風(fēng)險(xiǎn)比率分析

? 利率風(fēng)險(xiǎn)比率分析

? 信用風(fēng)險(xiǎn)比率分析

? 資本風(fēng)險(xiǎn)比率分析

【案例】如何從民生銀行盈利與工商銀行風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)，看他們各自的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出解決思路

償債能力與安全性分析

? 短期償債能力分析

? 長期償債能力分析

? 資本充足率

? 一逾兩呆貸款率

? 單個(gè)貸款指標(biāo)

【案例】民生銀行和工商銀行償債能力分析

杜邦分析體系

? 杜邦分析體系指標(biāo)解讀

? 如何從杜邦分析體系看企業(yè)盈利情況

? 如何從杜邦分析體重看企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

? 如何從杜邦分析體系中看企業(yè)成本控制能力

? 如何將杜邦分析體系在財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的制定和實(shí)施中運(yùn)用

【案例】民生銀行和工商銀行杜邦分析體系解讀

【課程總結(jié)】

? 戰(zhàn)略是定目標(biāo)，分析是看結(jié)果，最有效的管理方式，是努力把目標(biāo)變成結(jié)果。