1．內(nèi)部控制形成的啟發(fā)
2．企業(yè)內(nèi)部控制目標
3．內(nèi)部控制構(gòu)成五要素
4．內(nèi)部控制主要方式
5．內(nèi)部控制面臨問題和挑戰(zhàn)
二、內(nèi)部控制評價和設(shè)計方法
1．內(nèi)部控制評價目標
2．內(nèi)部控制評價標準和方法
3．內(nèi)部控制缺陷的認定
4．內(nèi)部控制制度體系
5．內(nèi)部控制設(shè)計方法
三、財務(wù)報告項目的內(nèi)控實施
1．組織結(jié)構(gòu)內(nèi)控的實施
2．人員素質(zhì)內(nèi)控的實施
3．經(jīng)營流程內(nèi)控的實施
4．財務(wù)流程內(nèi)控的實施
5．其他流程內(nèi)控的實施
四、報表編報和制度支持的內(nèi)控實施
1．關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控的實施
2．信息披露內(nèi)控的實施
3．全面預(yù)算內(nèi)控的實施
4．人力資源政策內(nèi)控的實施
5．內(nèi)部審計內(nèi)控的實施
五、企業(yè)風(fēng)險管理及其審計
1．風(fēng)險的特征和類型
2．COSO風(fēng)險管理模式
3．企業(yè)風(fēng)險管理組織
4．風(fēng)險管理過程和方法
5．企業(yè)全面風(fēng)險預(yù)警
